佛言：“阿难当知：妙性圆明，离诸名相，本来无有世界众生；因妄有生，因生有灭；生灭名妄，灭妄名真，是称如来无上菩提及大涅磐二转依号。阿难！汝今欲修真三摩地、直诣如来大涅磐者，先当识此众生世界二颠倒因，颠倒不生，斯则如来真三摩地。阿难！云何名为众生颠倒？阿难！由性明心，性明圆故，因明发性；性妄见生，从毕竟无，成究竟有；此有所有，非因所因，住所住相，了无根本；本此无住，建立世界及诸众生；迷本圆明，是生虚妄；妄性无体，非有所依，将欲复真？欲真已非真真如性，非真求复宛成非相，非生非住，非心非法，展转发生，生力发明；熏以成业，同业相感；因有感业，相灭相生，由是故有众生颠倒。”
“阿难！云何名为世界颠倒？是有所有，分段妄生，因此界立；非因所因，无住所住，迁流不住，因此世成。三世四方和合相涉，变化众生成十二类，是故世界因动有声，因声有色，因色有香，因香有触，因触有味，因味知法；六乱妄想成业性故，十二区分由此轮转。是故世间声香味触，穷十二变为一旋复，乘此轮转颠倒相故，是有世界卵生、胎生、湿生、化生、有色无色、有想无想、若非有色若非无色、若非有想若非无想。”
“阿难！由因世界虚妄轮回动颠倒故，和合气成八万四千飞沉乱想，如是故有卵羯逻蓝流转国土，鱼鸟龟蛇，其类充塞。由因世界杂染轮回欲颠倒故，和合滋成八万四千横竖乱想，如是故有胎遏蒲昙流转国土，人畜龙仙，其类充塞。由因世界执著轮回趣颠倒故，和合暖成八万四千翻覆乱想，如是故有湿相蔽尸流转国土，含蠢蠕动，其类充塞。由因世界变易轮回假颠倒故，和合触成八万四千新故乱想，如是故有化相羯南流转国土，转蜕飞行，其类充塞。由因世界留碍轮回障颠倒故，和合著成八万四千精耀乱想，如是故有色相羯南流转国土，休咎精明，其类充塞。由因世界销散轮回惑颠倒故，和合暗成八万四千阴隐乱想，如是故有无色羯南流转国土，空散销沈，其类充塞。由因世界罔象轮回影颠倒故，和合忆成八万四千潜结乱想，如是故有想相羯南流转国土，神鬼精灵，其类充塞。由因世界愚钝轮回痴颠倒故，和合顽成八万四千枯槁乱想，如是故有无想羯南流转国土，精神化为土木金石，其类充塞。由因世界相待轮回伪颠倒故，和合染成八万四千因依乱想，如是故有非有色相成色羯南流转国土，诸水母等以虾为目，其类充塞。由因世界相引轮回性颠倒故，和合咒成八万四千呼召乱想，由是故有非无色相无色羯南流转国土，咒诅厌生，其类充塞。由因世界合妄轮回罔颠倒故，和合异成八万四千回互乱想，如是故有非有想相成想羯南流转国土，彼蒲卢等异质相成，其类充塞。由因世界怨害轮回杀颠倒故，和合怪成八万四千食父母想，如是故有非无想相无想羯南流转国土，如土枭等附块为儿，及破镜鸟以毒树果抱为其子；子成、父母皆遭其食，其类充塞。是名众生十二种类。”
即从座起顶礼佛足，合掌恭敬而白佛言：“大威德世尊，慈音无遮，善开众生微细沈惑，令我今曰身心快然，得大饶益。世尊！若此妙明真净妙心本来遍圆，如是乃至大地草木蠕动含灵本元真如即是如来成佛真体，佛体真实，云何复有地狱饿鬼畜生修罗人天等道？世尊！此道为复本来自有？为是众生妄习生起？世尊！如宝莲香比丘尼持菩萨戒，私行淫欲，妄言行淫非杀非偷，无有业报；发是语已，先于女根生大猛火，后于节节猛火烧然，堕无间狱；大王善星比丘----琉璃为诛瞿昙族姓，善星妄说一切法空，生身陷入阿鼻地狱；此诸地狱，为有定处？为复自然彼彼发业、各各私受？惟垂大慈，开发童蒙，令诸一切持戒众生，闻决定义，欢喜顶戴，谨洁无犯。”
佛告阿难：“快哉此问，令诸众生不入邪见，汝今谛听，当为汝说。阿难！一切众生实本真净，因彼妄见，有妄习生，因此分开内分外分。阿难！内分即是众生分内，因诸爱染，发起妄情；情积不休，能生爱水；是故众生心忆珍羞，口中水出；心忆前人，或怜或恨，目中泪盈；贪求财宝，心发爱涎，举体光润；心著行淫，男女二根自然流液。阿难！诸爱虽别，流结是同；润湿不升，自然从坠，此名内分。”
“阿难！外分即是众生分外，因诸渴仰，发明虚想；想积不休，能生胜气；是故众生心持禁戒，举身轻清；心持咒印，顾盻雄毅；心欲生天，梦想飞举；心存佛国，圣境冥现；事善知识，自轻身命。阿难！诸想虽别，轻举是同；飞动不沈，自然超越，此名外分。”
“阿难！一切世间生死相续，生从顺习，死从变流；临命终时未舍暖触，一生善恶俱时顿现；死逆生顺，二习相交，纯想即飞必生天上；若飞心中兼福兼慧及与净愿，自然心开，见十方佛，一切净土随愿往生。情少想多，轻举非远，即为飞仙、大力鬼王、飞行夜叉、地行罗刹、游于四天，所去无碍。其中若有善愿善心护持我法，或护禁戒随持戒人，或护神咒随持咒者，或护禅定保绥法忍，是等亲住如来座下。情想均等，不飞不坠，生于人间；想明斯聪，情幽斯钝。情多想少，流入横生，重为毛群，轻为羽族。七情三想，沉下水轮，生于火际，受气猛火；身为饿鬼，常被焚烧；水能害己，无食无饮，经百千劫。九情一想，下洞火轮，身入风火二交过地，轻生有间，重生无间二种地狱。纯情即沈入阿鼻狱，若沉心中有谤大乘、毁佛禁戒、诳妄说法、虚贪信施、滥膺恭敬、五逆十重，更生十方阿鼻地狱。循造恶业，虽则自招；众同分中，兼有元地。”
“阿难！此等皆是彼诸众生自业所感，造十习因，受六交报。云何十因？阿难！一者淫习交接，发于相磨；研磨不休，如是故有大猛火光于中发动；如人以手自相摩触，暖相现前；二习相然，故有铁床铜柱诸事。是故十方一切如来，色目行淫同名欲火，菩萨见欲如避火坑。”
“二者贪习交计，发于相吸；吸揽不止，如是故有积寒坚冰于中冻冽；如人以口吸缩风气，有冷触生，二习相陵，故有吒吒、波波、罗罗、青赤白莲、寒冰等事。是故十方一切如来，色目多求同名贪水，菩萨见贪如避瘴海。”
“三者慢习交陵，发于相恃；驰流不息，如是故有腾逸奔波，积波为水；如人口舌自相绵味，因而水发，二习相鼓故有血河灰河、热沙毒海、融铜灌吞诸事。是故十方一切如来，色目我慢名饮痴水，菩萨见慢如避巨溺。”
“四者嗔习交冲，发于相忤；忤结不息心热发火，铸气为金，如是故有刀山铁捆剑树剑轮，斧钺枪锯；如人衔冤，杀气飞动，二习相击，故有宫割、斩斫、剉剌、槌击诸事。是故十方一切如来，色目嗔恚名利刀剑，菩萨见嗔如避诛戮。”
“五者诈习交诱，发于相调；引起不住，如是故有绳木绞校；如水浸田，草木生长，二习相延，故有杻械枷锁，鞭杖檛棒诸事。是故十方一切如来，色目奸伪同名谗贼，菩萨见诈如畏豺狼。”
“六者诳习交欺，发于相枉；诬枉不止，飞心造奸，如是故有尘土屎尿秽污不净，如尘随风，各无所见；二习相加，故有没溺腾掷，飞坠漂沦诸事。是故十方一切如来，色目欺诳同名劫杀，菩萨见诳如践蛇虺。”
“七者怨习交嫌，发于衔恨；如是故有飞石投沥、柙贮车槛、瓮盛囊扑；如阴毒人怀抱畜恶，二习相吞，故有投掷擒捉击射抛撮诸事。是故十方一切如来，色目怨家名违害鬼，菩萨见怨如饮鸩酒。”
“八者见习交明，如萨迦耶见、戒禁取、邪悟诸业，发于违拒；出生相反，如是故有王使主吏证执文籍；如行路人来往相见，二习相交故有勘问权诈、考讯推鞫、察访披究、照明善恶童子手执文簿辞辩诸事。是故十方一切如来，色目恶见同名见坑，菩萨见诸虚妄遍执，如临毒壑。”
“九者枉习交加，发于诬谤，如是故有合山合石，碾硙耕磨；如谗贼人逼枉良善，二习相排，故有押捺捶按，蹙漉衡度诸事。是故十方一切如来，色目怨谤同名谗虎，菩萨见枉如遭霹雳。”
“十者讼习交諠，发于藏覆；如是故有鉴见照烛，如于曰中不能藏影，二习相陈故有恶友业镜火珠、披露宿业对验诸事。是故十方一切如来，色目覆藏同名阴贼，菩萨观覆如戴高山履于巨海。”
“云何六报？阿难！一切众生六识造业，所招恶报从六根出。云何恶报从六根出？一者见报，招引恶果；此见业交，则临终时先见猛火满十方界，亡者神识飞坠乘烟，入无间狱，发明二相：一者明见，则能遍见种种恶物，生无量畏；二者暗见，寂然不见，生无量恐。如是见火：烧听、能为镬汤烊铜；烧息、能为黑烟紫焰；烧味、能为焦丸铁糜；烧触、能为热灰炉炭；烧心、能生星火迸洒，煽鼓空界。”
“二者闻报，招引恶果；此闻业交，则临终时先见波涛没溺天地，亡者神识降注乘流，入无间狱，发明二相：一者开听，听种种闹，精神茅乱；二者闭听，寂无所闻，幽魄沉没。如是闻波，注闻则能为责为诘；注见则能为雷为吼，为恶毒气；注息则能为雨为雾，洒诸毒虫周满身体；注味则能为脓为血，种种杂秽；注触则能为畜为鬼，为粪为尿；注意则能为电为雹，摧碎心魄。”
“三者嗅报，招引恶果；此嗅业交，则临终时先见毒气充塞远近，亡者神识从地踊出，入无间狱，发明二相：一者通闻，被诸恶气熏极心扰；二者塞闻，气掩不通，闷绝于地。如是嗅气，冲息则能为质为履；冲见则能为火为炬；冲听则能为没为溺，为洋为沸；冲味则能为馁为爽；冲触则能为绽为烂，为大肉山，有百千眼，无量咂食；冲思则能为灰为瘴，为飞砂沥，击碎身体。”
“四者味报，招引恶果；此味业交，则临终时先见铁网猛焰炽烈，周覆世界，亡者神识下透挂网，倒悬其头入无间狱，发明二相：一者吸气结成寒冰，冻裂身肉；二者吐气飞为猛火，焦烂骨髓；如是尝味，历尝则能为承为忍；历见则能为然金石；历听则能为利兵刃；历息则能为大铁笼，弥覆国土；历触则能为弓为箭为弩为射；历思则能为飞热铁从空雨下。”
“五者触报，招引恶果；此触业交，则临终时先见大山四面来合，无复出路，亡者神识见大铁城、火蛇火狗、虎狼师子，牛头狱卒、马头罗刹，手执枪茅，驱入城门，向无间狱发明二相：一者合触，合山逼体，骨肉血溃；二者离触，刀剑触身，心肝屠裂；如是合触，历触则能为道为观，为厅为案；历见则能为烧为爇；历听则能为撞为击，为剚为射；历息则能为括为袋，为考为缚；历尝则能为耕为钳，为斩为截；历思则能为坠为飞，为煎为炙。”
“六者思报，招引恶果；此思业交，则临终时先见恶风吹坏国土，亡者神识被吹上空，旋落乘风，堕无间狱，发明二相：一者不觉，迷极则荒，奔走不息；二者不迷，觉知则苦，无量煎烧，痛深难忍；如是邪思，结思则能为方为所；结见则能为鉴为证；结听则能为大合石、为冰为霜、为土为雾；结息则能为大火车、火船、火槛；结尝则能为大叫唤为悔为泣；结触则能为大为小、为一曰中万生万死、为偃为仰。”
“阿难！是名地狱十因六果，皆是众生迷妄所造，若诸众生恶业圆造，入阿鼻狱受无量苦，经无量劫；六根各造及彼所作兼境兼根，是人则入八无间狱；身口意三、作杀盗淫，是人则入十八地狱；三业不兼，中间或为一杀一盗，是人则入三十六地狱；见见一根，单犯一业，是人则入一百八地狱。由是众生别作别造，于世界中入同分地；妄想发生，非本来有。”
“复次阿难！是诸众生非破律仪、犯菩萨戒、毁佛涅磐诸余杂业，历劫烧然；后还罪毕，受诸鬼形；若于本因贪物为罪，是人罪毕遇物成形，名为怪鬼；贪色为罪，是人罪毕遇风成形，名为魃鬼；贪惑为罪，是人罪毕遇畜成形，名为魅鬼；贪恨为罪，是人罪毕遇虫成形，名蛊毒鬼；贪忆为罪，是人罪毕遇衰成形，名为疠鬼；贪傲为罪，是人罪毕遇气成形，名为饿鬼；贪罔为罪，是人罪毕遇幽为形，名为魇鬼；贪明为罪，是人罪毕遇精为形，名魍魉鬼；贪成为罪，是人罪毕遇明为形，名役使鬼；贪党为罪，是人罪毕遇人为形，名传送鬼。阿难！是人皆以纯情坠落，业火烧干，上出为鬼；此等皆是自妄想业之所招引；若悟菩提，则妙圆明本无所有。”
“复次阿难！鬼业既尽，则情与想二俱成空，方于世间与元负人怨对相值，身为畜生酬其宿债；物怪之鬼，物销报尽生于世间，多为枭类；风魃之鬼，风销报尽生于世间，多为咎征一切异类畜；魅之鬼，畜死报尽生于世间，多为狐类；虫蛊之鬼，蛊灭报尽生于世间，多为毒类；衰疠之鬼，衰穷报尽生于世间，多为蛔类；受气之鬼，气销报尽生于世间，多为食类；绵幽之鬼，幽销报尽生于世间，多为服类；和精之鬼，和销报尽生于世间，多为应类；明灵之鬼，明灭报尽生于世间，多为休征一切诸类；依人之鬼，人亡报尽生于世间，多为循类。阿难！是等皆以业火干枯，酬其宿债，傍为畜生；此等亦皆自虚妄业之所招引；若悟菩提，则此妄缘本无所有，如汝所言宝莲香等、及琉璃王、善星比丘，如是恶业本自发明，非从天降亦非地出，亦非人与；自妄所招，还自来受；菩提心中，皆为浮虚妄想凝结。”
“复次阿难！从是畜生酬偿显划，若彼酬者分越所酬，此等众生还复为人，反征其剩；如彼有力兼有福德，则于人中、不舍人身酬还彼力；若无福者，还为畜生偿彼余直。阿难当知：若用钱物或役其力，偿足自停；如于中间杀彼身命或食其肉，如是乃至经微尘劫，相食相诛犹如转轮，互为高下无有休息；除奢摩他及佛出世，不可停寝。汝今应知，彼枭伦者酬足复形，生人道中，参合顽类；彼咎征者酬足复形，生人道中，参合愚类；彼狐伦者酬足复形，生人道中，参于很类，彼毒伦者酬足复形，生人道中，参合庸类；彼蛔伦者酬足复形，生人道中，参合微类；彼食伦者酬足复形，生人道中，参合柔类；彼服伦者酬足复形，生人道中，参合劳类；彼应伦者酬足复形，生人道中，参于文类；彼休征者酬足复形，生人道中，参合明类；彼诸循伦酬足复形，生人道中，参于达类。阿难！是等皆以宿债毕酬，复形人道；皆无始来业计颠倒，相生相杀；不遇如来不闻正法，于尘劳中==转；此辈名为可怜愍者。”